
IRS meluncurkan kelompok pajak penghasilan 2025: Di mana posisi Anda?
(NEXSTAR) — Ini resmi: 2025 akan menandai tahun berikutnya di mana jutaan orang Amerika dapat membawa pulang lebih banyak uang dari setiap gaji mereka, sebagian berkat penyesuaian inflasi terbaru terhadap kode pajak yang diumumkan oleh IRS pada hari Selasa.
Lebih dari 60 ketentuan perpajakan mengalami perubahan, yang semuanya akan berdampak pada tahun pajak 2025. Artinya, ketentuan tersebut tidak akan berlaku sampai Anda mengajukan pajak pada tahun 2026.
Salah satu perubahan paling menonjol yang diumumkan IRS adalah peningkatan pengurangan standar dan pergeseran kelompok pajak individu.
Pengurangan standar meningkat
Mulai tahun pajak 2025, pembayar pajak lajang dan individu menikah yang mengajukan secara terpisah akan mengalami peningkatan pengurangan standar menjadi $15.000, naik $400 dari tarif saat ini sebesar $14.600. Jika Anda menikah dan mengajukan bersama, pengurangan standar Anda akan meningkat sebesar $800 menjadi $30.000, sementara kepala rumah tangga akan melihat peningkatan sebesar $600 untuk pengurangan standar sebesar $22.500.
Ingat, pengurangan standar mengurangi jumlah penghasilan yang dikenakan pajak.
Tanda kurung pajak untuk tahun pajak 2025
Seperti yang terjadi tahun lalu, IRS juga menyesuaikan kelompok pajak. Ini menentukan bagian penghasilan Anda yang kena pajak setelah pengurangan standar atau pengurangan terperinci dikurangi.
Di bawah ini adalah tabel yang mengelompokkan masing-masing kelompok pajak marjinal tersebut:
Jika penghasilan kena pajak Anda lebih besar dari: | Hutang pajak |
---|---|
$626,350 ($751,600 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 37% |
$250,525 ($501,050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 35% |
$197,300 ($394,600 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 32% |
$103,350 ($206,700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 24% |
$48,475 ($96,950 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 22% |
$11,925 ($23,850 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 12% |
$11,925 atau kurang ($23,850 atau kurang untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) | 10% |
Ambang batas pendapatan ini sedikit meningkat dibandingkan tahun lalu. Level terendah, misalnya, naik sebesar $325, sedangkan level tertinggi kedua naik sebesar $1,325.
Yang tidak berubah adalah tarif pajak tertinggi. IRS mengatakan itu akan tetap sebesar 37% untuk pembayar pajak tunggal individu dengan pendapatan di atas $626,350 dan untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama dengan pendapatan di atas $751,600.
Apa lagi yang berubah?
Ada beberapa perubahan penting lainnya yang dapat berdampak pada sebagian besar pembayar pajak.
Misalnya, pada tahun pajak 2025, jumlah maksimum Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh akan meningkat dari $7.830 menjadi $8.046 untuk wajib pajak yang memenuhi syarat dengan tiga atau lebih anak yang memenuhi syarat.
Jumlah pembebasan pajak minimum alternatif akan meningkat menjadi $88,100 untuk pelapor perorangan, naik $2,400 dibandingkan tahun sebelumnya. Untuk individu menikah yang mengajukan secara terpisah, jumlah pembebasan akan meningkat menjadi $68,650. Untuk kedua kelompok, pengecualian bertahap menjadi $626.350.
Untuk pasangan menikah yang mengajukan permohonan bersama, jumlah pengecualian akan meningkat menjadi $137.000, dan secara bertahap akan dihapuskan menjadi $1.252.700.
Anda dapat menemukan rincian lebih lanjut tentang perubahan tunjangan transportasi yang memenuhi syarat, rekening tabungan medis, pengecualian pendapatan asing, kredit adopsi, dan pembaruan lebih lanjut di situs web IRS.
Apa yang tidak berubah pada tahun pajak 2025?
Meskipun ada banyak pembaruan untuk tahun pajak berikutnya, ada beberapa area dalam kode pajak yang tidak akan diperbarui.
Itu termasuk pengecualian pribadi, yang akan tetap pada angka 0, sama seperti pada tahun pajak saat ini. Tidak akan ada batasan pada pengurangan yang diperinci, dan jumlah pendapatan kotor yang disesuaikan yang digunakan wajib pajak untuk menentukan pengurangan Kredit Pembelajaran Seumur Hidup tidak akan disesuaikan.
Kurung pajak marjinal, pengurangan standar, dan perubahan lain yang mungkin Anda lihat untuk tahun pajak 2024 dapat ditemukan di sini.
Dua Hari Pajak berikutnya tidak akan terganggu oleh tahun kalender yang aneh karena keduanya jatuh pada tanggal 15 April — Selasa pada tahun 2025 dan Rabu pada tahun 2026.
Jeremy Tanner berkontribusi pada laporan ini.